家族信託と遺言は、どちらも私たちの財産を次世代へと継承するための手段ですが、これら二つは大きく異なります。遺言と家族信託の具体的な違いを理解することで、どちらが自身の状況に合致するかを判断する手助けとなるでしょう。
まず、家族信託の基本から見ていきましょう。家族信託とは、信託契約を通じて財産の管理や承継を行う仕組みです。たとえば、Aさんが自身の不動産を子供に承継させたいと考えている場合、Aさん（委託者）はこの不動産を信託として設定し、信託契約に基づき、信託会社（受託者）に管理を依頼します。そして、Aさんの死後、契約に従って子供（受益者）に財産が移転されるのです。
一方、遺言はより直接的な財産承継方法であり、遺言者が自分の死後の財産の行き先を文書で明記します。この方法では、遺言者が亡くなるまで財産は本人の所有として残り、死後に指定された相続人によって財産が引き継がれます。
これらの方法の主な違いは、財産管理のタイミングと承継の流れにあります。家族信託では、生前に財産の管理が受託者に移るため、遺言者が亡くなる前から財産の扱いが確定します。これにより、遺言者が認知症になるなどして自己の財産を管理できなくなった場合でも、信託契約に基づき安心して財産管理が行われます。
さらに、家族信託は二次相続の問題も解決することができます。たとえば、Aさんが亡くなった後、自身の配偶者に財産を渡し、配偶者の死後、財産を子供たちが均等に分けるように希望する場合、家族信託を利用すると、その意向を明確にでき、生前から財産の分配計画を固めることが可能です。一方、遺言ではAさんの配偶者が亡くなった後、子供たちの間で遺産分割の協議が必要となり、時には争いが発生することもあります。
最後に、費用の面からも家族信託と遺言では違いがあります。家族信託は設定に専門的な知識が必要なため、初期費用が高くなることがありますが、その分、将来的なトラブルを避けられる可能性が高いです。一方で、遺言は比較的簡単に作成可能で、コストも低く抑えることができます。
どちらの方法を選択するかは、個々の家庭の状況や財産の種類、将来の計画によって異なります。家族信託と遺言の違いを踏まえた上で、自身にとって最適な選択を行うことが重要です。それぞれの方法のメリットとデメリットをしっかりと理解し、必要に応じて専門家に相談しながら決定することをお勧めします。